سوالات استخدامی پول و ارز بانکداری

در صورتی که نرخ بهره بین بانکی افزایش یابد، چه تغییری در رفتار بانک‌های تجاری محتمل‌تر است؟

• آنها میزان وام‌دهی به مشتریان را افزایش می‌دهند.
• تمایل آنها برای نگهداری ذخایر مازاد بیشتر می‌شود. ✅
• سرمایه‌گذاری در اوراق بهادار با سررسید بلندمدت را افزایش می‌دهند.
• نرخ سود سپرده‌های خود را کاهش می‌دهند.

کدام یک از موارد زیر مصداق بارز وظیفه «بانک‌داری اسلامی» در چارچوب عملیات بانکی بدون ربا محسوب می‌شود؟

• انعقاد قرارداد مشارکت مدنی برای تامین سرمایه یک طرح تولیدی ✅
• پرداخت سود علی‌الحساب ماهانه به سپرده‌گذاران بر مبنای نرخ تضمینی
• اخذ کارمزد بابت تنزیل اسناد تجاری اشخاص
• خرید و فروش ارز در بازار متشکل ارزی

در عملیات بازار باز، اگر بانک مرکزی تصمیم به کاهش حجم پول در جامعه بگیرد، چه اقدامی انجام می‌دهد؟

• نرخ ذخیره قانونی را کاهش می‌دهد.
• اقدام به خرید اوراق قرضه دولتی از بانک‌ها می‌کند.
• نرخ تنزیل مجدد را کاهش می‌دهد.
• اوراق قرضه دولتی را به بانک‌ها می‌فروشد. ✅

طبق آخرین بخشنامه‌های بانک مرکزی در سال ۱۴۰۴، نرخ سود علی‌الحساب سپرده‌های سرمایه‌گذاری بلندمدت عمدتاً در چه بازه‌ای تعیین می‌شود؟

• ۱۵ تا ۱۸ درصد
• حدود ۲۰.۵ تا ۲۳ درصد ✅
• ۲۵ تا ۲۸ درصد
• زیر ۱۰ درصد (بابت کارمزد)

تفاوت اساسی و کارکردی «اپلیکیشن بام (بانک ملی)» با «سامانه مودیان مالیاتی» در چیست؟

• هر دو صرفاً برای انتقال وجه طراحی شده‌اند.
• بام یک پلتفرم خصوصی و مودیان یک سامانه دولتی است، این تفاوت اصلی است.
• بام برای ارائه خدمات بانکی به مشتریان و مودیان برای ارسال صورتحساب‌های الکترونیکی به سازمان امور مالیاتی است. ✅
• مودیان زیرمجموعه بام محسوب می‌شود و اطلاعات را یکپارچه می‌کند.

کارکرد اصلی سامانه‌های Core Banking یا بانکداری متمرکز چیست؟

• تنها مدیریت دستگاه‌های خودپرداز (ATM) در سطح شهر
• یکپارچه‌سازی و پردازش تمام عملیات اصلی بانک شامل سپرده‌ها، تسهیلات و حسابداری ✅
• ارتباط با سامانه مودیان و ارسال صورتحساب‌ها
• ارائه خدمات غیرحضوری از طریق موبایل اپلیکیشن

اگر نرخ سود اسمی سالانه یک سپرده ۲۰ درصد باشد و سود هر شش ماه یک بار به سپرده اضافه شود، نرخ مؤثر سالانه تقریباً چقدر است؟

• ۲۰ درصد
• ۲۱ درصد
• ۲۱ درصد ✅
• ۲۲ درصد

کدام یک از PSPهای زیر بیشترین سهم بازار را در پرداخت‌های الکترونیک ایران در سال ۱۴۰۴-۱۴۰۵ دارد؟

• پرداخت نوین
• آسان پرداخت (آپ) و به‌پرداخت ملت ✅
• ایران کیش
• فن آوا

در سامانه یکپارچه تسهیلات بانکی (متصل به بانک مرکزی)، ثبت درخواست وام ازدواج از طریق کدام بستر الزاماً انجام نمی‌شود؟

• سامانه اینترنتی بانک مرکزی
• اپلیکیشن موبایل بانک ملی (بام)
• مراجعه حضوری و ثبت درخواست کاغذی بدون ورود به سامانه ✅
• اپلیکیشن بانک صادرات (فراز)

کدام یک از موارد زیر جزء استانداردهای حسابداری بانکی ایران نیست که توسط بانک مرکزی الزامی شده باشد؟

• تهیه صورت‌های مالی تلفیقی
• استفاده انحصاری از نرم‌افزار هلو برای تمام گزارش‌ها ✅
• افشای ریسک اعتباری و بازار
• تطبیق با IFRS

کدام گزینه وظیفه اصلی سامانه مودیان مالیاتی را به درستی توصیف می‌کند؟

• پرداخت قبوض و انتقال وجه آنلاین
• دریافت وام قرض‌الحسنه
• ارسال صورتحساب الکترونیکی و محاسبه مالیات بر اساس تراکنش‌ها ✅
• خرید شارژ و بسته اینترنت

شما به عنوان متصدی امور بانکی، با مشتری عصبانی مواجه می‌شوید که به دلیل کسر وجه اشتباه از حسابش، آرامش خود را از دست داده است. اولین اقدام شما چیست؟

• با او مقابله به مثل کرده و بگویید اشتباه از سیستم بوده، نه شما.
• با حفظ آرامش، ابتدا به او گوش دهید و همدلی خود را نشان دهید سپس موضوع را پیگیری کنید. ✅
• سریعاً مدیر شعبه را خبر کنید تا او با مشتری صحبت کند.
• به مشتری بگویید اگر سروصدا کند، پلیس را خبر خواهید کرد.

شما یک کارشناس تازه‌کار هستید و متوجه می‌شوید همکار باتجربه شما در حال ثبت یک تراکنش اشتباه و غیرمجاز در سیستم Core Banking است. بهترین اقدام کدام است؟

• نادیده گرفتن موضوع به دلیل احترام به تجربه او.
• به طور خصوصی و محترمانه به او تذکر دهید و در صورت ادامه، موضوع را به مقام مافوق گزارش دهید. ✅
• فوراً و در حضور دیگران به او اعتراض کنید.
• شما هم همان اشتباه را تکرار کنید تا هماهنگ باشید.

در شرایطی که شبکه بانکی کشور با یک قطعی سراسری اینترنت مواجه شده و سامانه‌های آنلاین از دسترس خارج هستند، یک مشتری برای واریز فوری وجه برای عمل جراحی به شعب مراجعه کرده است. بهترین اقدام شما چیست؟

• به او بگویید بدون اینترنت امکان هیچ کاری نیست.
• بر اساس پروتکل‌های بانک برای شرایط بحرانی و با هماهنگی رئیس شعبه، از روش‌های جایگزین (مانند ثبت دستی و پیگیری بعدی) استفاده کنید. ✅
• به مشتری پیشنهاد دهید از صرافی‌های سطح شهر پول را جابجا کند.
• به او اصرار کنید تا فردا صبر کند تا اینترنت وصل شود.

شاهد هستید که یکی از همکاران، اطلاعات محرمانه حساب یک مشهور را برای یکی از دوستانش تعریف می‌کند. واکنش شما به عنوان یک کارمند بانک چیست؟

• به او می‌گویید کارش اشتباه است اما موضوع را پیگیری نمی‌کنید.
• با رعایت پروتکل محرمانگی، موضوع را به صورت محرمانه به افسر حراست یا مقام مافوق اطلاع می‌دهید. ✅
• به مشتری زنگ می‌زنید و ماجرا را به او می‌گویید.
• از فردا با آن همکار قطع رابطه می‌کنید.

هنگام تسویه حساب یک وام، متوجه می‌شوید که سیستم مبلغ سود را اشتباه و کمتر از مقدار واقعی محاسبه کرده است. چه می‌کنید؟

• چیزی نمی‌گویید تا مشتری خوشحال شود و برود.
• خطا را به سرپرست خود اطلاع داده و فرآیند اصلاح محاسبه را طبق ضوابط طی می‌کنید. ✅
• به مشتری می‌گویید که خوش‌شانس بوده و سود کمتری پرداخت کرده است.
• سعی می‌کنید با پایه‌گذاران سیستم، مابه‌التفاوت را جبران کنید.

اگر مشتری برای دریافت وامی مراجعه کند که شرایط لازم (مثلاً ضامن معتبر) را ندارد، اما سابقه خوبی در بانک دارد، بهترین تصمیم چیست؟

• به دلیل سابقه خوب، برای او استثنا قائل شده و وام را پرداخت کنید.
• ضمن توضیح شرایط، او را راهنمایی کنید که چگونه می‌تواند شرایط را تکمیل کند یا از تسهیلات جایگزین استفاده نماید. ✅
• مستقیماً درخواستش را بدون توضیح رد کنید.
• از مدیر شعبه بخواهید بدون ضامن، وام را تصویب کند.

در زمان ارائه تسهیلات به یک شرکت، متوجه می‌شوید که برخی مدارک ارائه شده توسط مشتری دارای ایراد جزئی است. از طرفی، مدیر شعبه به شما فشار می‌آورد که وام سریعاً پرداخت شود. اقدام صحیح چیست؟

• به دلیل فشار مدیر، مدارک را نادیده گرفته و وام را پرداخت کنید.
• با مدیر خود مکاتبه کرده و ایرادات را به صورت مکتوب اعلام کنید و منتظر دستور کتبی برای ادامه باشید. ✅
• به مشتری بگویید مدارک را دستکاری کند تا مشکل حل شود.
• سکوت کرده و وام را پرداخت کنید.

فردی برای دریافت وام ازدواج به بانک مراجعه کرده است. طبق قوانین جدید و سامانه یکپارچه بانک مرکزی، کدام یک از گزینه‌های زیر الزاماً باید انجام شود تا درخواست او وارد فرآیند بررسی شود؟

• ارائه ضامن معتبر و چک‌های تضمینی به شعبه.
• تکمیل فرم‌های کاغذی و ارائه کپی شناسنامه به باجه.
• ثبت درخواست از طریق سامانه اینترنتی مرتبط با بانک مرکزی یا اپلیکیشن بانک که به آن سامانه متصل است. ✅
• واریز حداقل ۲۰ درصد از مبلغ وام به عنوان پیش‌پرداخت به حساب بانک.

اگر یک شرکت تولیدی بخواهد از تسهیلات «مشارکت مدنی» بانک استفاده کند، کدام یک از مراحل زیر با روح این عقد اسلامی سازگارتر است؟

• شرکت مبلغ وام را دریافت کرده و پس از مدتی اصل و سود ثابت را بازپرداخت می‌کند.
• بانک و شرکت هر دو در سود و زیان حاصل از آن طرح تولیدی سهیم می‌شوند. ✅
• بانک تجهیزات تولیدی را خریده و به صورت اقساطی به شرکت می‌فروشد.
• شرکت به عنوان وکیل بانک، از طرف آن اقدام به خرید مواد اولیه می‌کند.

در نرم‌افزار حسابداری سپیدار، فرآیند «تطبیق بانکی» برای چه هدفی انجام می‌شود و خروجی آن چه کمکی به حسابدار می‌کند؟

• برای محاسبه سود و جریمه تأخیر تسهیلات.
• برای ثبت اتوماتیک تراکنش‌های خرید و فروش.
• برای مطابقت دادن مانده دفاتر شرکت با صورتحساب بانک و شناسایی آیتم‌های متفاوت. ✅
• برای ارسال صورتحساب به سامانه مودیان.

یک بازرگان قصد دارد برای واردات کالا از ارز نیمایی استفاده کند. کدام نهاد نرخ این ارز را تعیین کرده و فرآیند تخصیص آن را مدیریت می‌کند؟

• بانک مرکزی به صورت دستوری و ثابت.
• صرافی‌های آزاد سطح شهر.
• سامانه نیما که نرخ آن بر اساس عرضه و تقاضا و با نظارت بانک مرکزی کشف می‌شود. ✅
• اتاق بازرگانی ایران.

کدام یک از موارد زیر در استانداردهای بین‌المللی گزارشگری مالی (IFRS) برای بانک‌ها تأکید بیشتری نسبت به استانداردهای قدیمی ایران دارد؟

• ثبت دقیق سود و زیان روزانه.
• افشای کامل ریسک اعتباری و زیان‌های ناشی از نکول مشتریان. ✅
• محاسبه سود سپرده‌ها بر مبنای روزشمار.
• ثبت موجودی‌های صندوق در پایان روز.

اگر بانک مرکزی نرخ ذخیره قانونی را از ۱۰ درصد به ۱۵ درصد افزایش دهد، این اقدام چه تأثیری بر خلق پول توسط بانک‌های تجاری دارد؟

• افزایش توان خلق پول به دلیل افزایش سپرده‌های قانونی.
• بدون تغییر، چون ذخیره قانونی ارتباطی به خلق پول ندارد.
• کاهش توان خلق پول به دلیل کاهش حجم پول قابل وام‌دهی. ✅
• ابتدا کاهش سپس افزایش شدید خلق پول.

در فرآیند دریافت وام فرزندآوری، کدام یک از این نهادها مستقیماً سقف و شرایط این تسهیلات را تصویب و ابلاغ می‌کند؟

• هیئت مدیره هر بانک به صورت مجزا.
• شورای پول و اعتبار زیر نظر بانک مرکزی. ✅
• وزارت اقتصاد و دارایی.
• سازمان برنامه و بودجه.